Atjaunots 12. oktobris 2023

Kā programmā nodefinēt muitas darījumu Dokumenta veidu PVN deklarācijai?

Muitas darījumus PVN deklarācijā pielikumā PVN 1-I galvenokārt reģistrē zem diviem Dokumentu veidiem:

• 3 (bezskaidras naudas maksājuma dokuments) – kods “3“, ja reģistrēts nodokļa maksātājs ir samaksājis nodokli, importējot preces
• 6 (muitas deklarācija) – kods “6”, ja reģistrēts nodokļa maksātājs ir importējis preces saskaņā ar īpašo nodokļa režīmu preču importa darījumos.

Lai programmā nodefinētu muitas darījumus ar korekto Dokumenta veidu, jāizpilda sekojošie nosacījumi:

1. Finanses > Iestatījumi > PVN kodi > jābūt nodefinētam muitas PVN kodam, piemēram M21, un iestatījuma sadaļā B, tam kodam jāpieliek Nodokļu likumu, piemēram 6 vai 3.

Nodokļu likumā obligāti jābūt nodefinētiem sekojošiem laukiem:

• Nodokļa tipa kodam – PVN deklarācijas pielikumā PVN1-I tas tiek atspoguļots kolonnā zem nosaukuma “Dokumenta veids”
• Nodokļa kods – PVN deklarācijas pielikumā PVN1-I tas tiek atspoguļots kolonnā zem nosaukuma “Darījuma veids”

NB! Atsevišķi Nodokļu likumu var izveidot Finanses > Iestatījumi > Nodokļu likumi

2. Veidojot ierakstu programmā:

2.1. Piegādātāji > Reģistri > Ienākošie rēķini – Pieg. rēķina numurs jāsāk ar “AKTSxxxxxxx”, kur xxxxxx ir dokumenta numurs

tad PVN deklarācijā pielikumā PVN 1-I

NB! Programmā ir paredzēts, ka PVN deklarācijas pielikumā PVN1-I Dokumenta veids tiek ielikts automātiski, veidojot:

• ienākošo rēķinu – dokumentu veids “1”
• kredītrēķinu – dokumentu veids “4”
• ienākošo rēķinu, kurā Pieg. rēķina numurs sākas ar “AKTSxxxxxxx”, kur xxxxxx ir dokumenta numurs – dokumentu veids “6”

2.2. Finanses > Reģistri > Grāmatojumi – veidojot manuālo ierakstu, piemēram, no bankas norēķina konta samaksāts muitas PVN.

Rindai ar PVN muitas kontu 572280, kā norādīts piemērā augšā, ievietojam PVN kodu (M21), kuram ir pielietots nodokļu likums 3 ar nodokļa tipa kodu “3” un nodokļa kodu “I”.

tad PVN deklarācijā pielikumā PVN 1-I